ANALISIS KINERJA KEUANGAN LEMBAGA KEUANGAN MIKRO SYARIAH VS KONVESIONAL, STUDI KOMPARATIF

Irmawati Irmawati

Abstract


This study aims to conduct a comparative analysis of the financial performance of Islamic Microfinance Institutions (LKMS) and conventional microfinance institutions in terms of profitability, liquidity, and risk management. This study seeks to identify the advantages and challenges faced by each financial system in managing financing for the micro and small business sector. This study uses a quantitative approach with secondary data analysis methods sourced from the financial reports of related institutions. The analysis techniques used include financial ratios such as Return on Asset (ROA), Return on Equity (ROE), Non-Performing Financing (NPF) for LKMS, and Non-Performing Loan (NPL) for conventional microfinance institutions. Data processing is carried out using descriptive statistical tests and comparative analysis to identify significant differences between the two systems. This study provides a deeper perspective by integrating aspects of operational efficiency and financial resilience in comparing the two types of microfinance institutions. In addition, this study highlights the role of sharia principles in risk management and its impact on the financial stability of related institutions, an approach that is still limited in previous studies. The research findings show that LKMS have a relatively stable level of profitability despite experiencing challenges in managing liquidity due to limited sources of sharia-based funding. On the other hand, conventional microfinance institutions tend to be more flexible in accessing capital but face higher credit risk. Overall, sharia-based financing mechanisms show better resilience in maintaining a balance between financial sustainability and financing risk.

Keywords: Financial performance, sharia microfinance institutions, conventional microfinance institutions, profitability, credit risk, liquidity.


Full Text:

PDF

References


Aini, A. I. (2017). Studi Komperatif Kinerja Keuangan Pada Perbankan Di Indonesia (Bank Rakyat Indonesia (BRI) Dan BRI Syariah). Jurnal Istiqro, 3(2), 18-36.

Alam, A., Septiana, S., El Asfahany, A., & Hamidah, R. A. (2023). Persepsi Perbandingan Keunggulan Pembiayaan Mudharabah Dan Murabahah Oleh Nasabah Lembaga Keuangan Mikro Islam BMT. Al Iqtishod: Jurnal Pemikiran dan Penelitian Ekonomi Islam, 11(1), 1-20.

Andespa, R. (2016). Studi perbandingan kualitas pelayanan industri perbankan syariah dengan konvensional. Al-Masraf: Jurnal Lembaga Keuangan dan Perbankan, 1(1), 77-92.

Arifin, M., Aulia, R., & Azizah, N. (2022). Analisis Strategi Pengembangan Dalam Persaingan Lembaga Keuangan Mikro Syariah Di Aceh. Jurnal Ilmiah Mahasiswa Ekonomi Dan Bisnis Islam, 3, 74-87.

Hamidi, M. (2017). Studi Komparasi Kinerja Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Syariah dan Konvensional di Sumatera Barat. Iqtishadia: Jurnal Kajian Ekonomi dan Bisnis Islam STAIN Kudus, 10(1), 44-70.

Harahap, M. A., & Soemitra, A. (2022). Studi Literatur Peran Lembaga Keuangan Mikro Syariah Dalam Meningkatkan Kesejahteraan. Al-Kharaj: Jurnal Ekonomi, Keuangan & Bisnis Syariah, 4(4), 1186-1198.

Hartutik, H., Maesarach, R. M., & Jaharuddin, J. (2023). Sharia Fintech Prospects (P2p Lending) on MSME Financing In Indonesia. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam, 9(1), 1044-1050.

Imron, A., & Selamet, S. (2021). ANALISIS KINERJA LEMBAGA KEUANGAN MIKRO SYARIAH DI INDONESIA SEBELUM DAN DIMASA PANDEMI COVID-19 PADA KSPPS BMT SM NU KRAMAT TEGAL. IC-Tech, 16(2).

Jaharuddin, J., & Maesarach, R. M. (2021). Akad Salam Dan Problematikanya Di Perbankan Syariah, Pendekatan Kritis. Media Ekonomi, 29(2), 1-16.

Junaedi, D., Huda, N., Wiliasih, R., & Irianto, S. G. (2016). Studi Komparasi Kinerja Pengembangan Usaha Agribisnis Perdesaan Syariah dan Konvensional di Jawa Tengah. Jurnal Agro Ekonomi, 30(2), 197.

Lubis, R. H. (2023). Review Studi Perbandingan Audit Syariah dan Konvensional di Indonesia. Al-Tasyree: Jurnal Bisnis, Keuangan dan Ekonomi Syariah, 15(01), 1-9.

Nelly, R., & Soemitra, A. (2022). Studi Literature General Issu Lembaga Keuangan Non Bank Syariah di Indonesia. El-Mal: Jurnal Kajian Ekonomi & Bisnis Islam, 3(4), 700-710.

Pratiwi, V. M., & Nurohman, D. (2022). Studi komparasi kualitas pelayanan pada lembaga keuangan mikro syariah di Trenggalek Jawa Timur. SERAMBI: Jurnal Ekonomi Manajemen dan Bisnis Islam, 4(1), 33-48.

Putri, S. U., & Sari, E. P. (2023). Analisis perbandingan kinerja keuangan bank syariah dengan bank konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2016-2020. Digital Bisnis: Jurnal Publikasi Ilmu Manajemen Dan E-Commerce, 2(1), 130-143.

RAHMAH, R. A. (2023). ANALISIS KINERJA LEMBAGA KEUANGAN MIKRO SYARIAH PERSPEKTIF ETIKA BISNIS (Studi Kasus BMT MITRA HUSNUL AULIA SEJAHTERA CILEUDUG) (Doctoral dissertation, S1 Akuntansi Syariah IAIN Syekh Nurjati).

Rosiana, D., & Triaryati, N. (2016). Studi Komparatif Kinerja Keuangan Pada Bank Konvensional Dan Bank Syariah Di Indonesia (Doctoral dissertation, Udayana University).

Rosidi, M., & Zakiyya, Z. (2022). Studi komparatif pada kinerja keuangan bank perkreditan rakyat (BPR) pada masa sebelum dan saat pandemi covid-19. Jurnal Publikasi Sistem Informasi Dan Manajemen Bisnis, 1(1), 23-38.

Sahri, Y., Bari, A., Kalsum, U., Hidayat, R., & Permana, A. (2022). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank BNI Syariah dan Bank BRI Syariah di Masa Pandemi Covid-19. Owner: Riset dan Jurnal Akuntansi, 6(4), 3848-3859.

Saputri, T. Y. (2022). Studi Komparatif Laporan Keuangan Guna Menilai Kinerja Keuangan Pada Lembaga Keuangan Syariah (PT Asuransi Central Asia (ACA) dan PT Jasindo Syariah) (Doctoral dissertation, UIN Ar-Raniry).

Solikah, H. M., Mardani, R. M., & Wahono, B. (2017). Analisis Perbandingan Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Dengan Bank Umum Konvensional Di Indonesia (Studi Empiris Pada Perusahaan Perbankan di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Warta Ekonomi, 6(01).

Sukirman, R. P., Apriana, A., & Mutiah, R. (2024). Analisis Perbandingan Manajamen Pembiayaan Koperasi Syariah Dan Koperasi Konvensional Terhadap Perekonomian Di Kecamatan Subang. Jurnal Ekonomi Syariah Indonesia (JESI), 3(1), 77-88.

Surya, Y. A., & Asiyah, B. N. (2020). Analisis perbandingan kinerja keuangan Bank BNI syariah dan Bank Syariah Mandiri di masa pandemi covid-19. IQTISHADIA Jurnal Ekonomi & Perbankan Syariah, 7(2), 170-187.

Vivin, Y. A., & Wahono, B. (2017). Analisis perbandingan kinerja keuangan bank umum syariah dengan bank umum konvensional di Indonesia. E-JRM: Elektronik Jurnal Riset Manajemen, 6(08).

Wibawanti, E., & Jaharuddin, J. (2022). Perbandingan Antara Ekonomi Islam Dengan Ekonomi Kapitalisme. Jurnal Kajian Ekonomi dan Kebijakan Publik (JEpa), 7(2), 193-206.

Yusuf, B. (2016). Analisis tingkat kesehatan koperasi syariah. Esensi: Jurnal Bisnis dan Manajemen, 6(1), 101-112.




DOI: https://doi.org/10.71312/mrbest.v3i1.252

Media Riset Bisnis Ekonomi Sains dan Terapan Indexed by:

Google Scholar Garuda CrossRef Index Copernicus

Copyright of Media Riset Bisnis Ekonomi Sains dan Terapan (e-ISSN: 2987-1875 ).

BRIN ISSN CC BY NC ND

Media Riset Bisnis Ekonomi Sains dan Terapan © 2023 by Taksasila Edukasi Insani is licensed under Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International